Informe Ejecutivo de Desempeño Operativo, Análisis de Costo-Beneficio y Punto de Equilibrio — Cooperativa CAYCSOL
La Cooperativa CAYCSOL puso en operación su sucursal electrónica (módulo web y app móvil) en abril de 2024, disponible en Android, iOS, App Gallery y navegador web. Al cierre de marzo de 2026 el sistema cuenta con 3,506 usuarios activos y procesó 17,601 transacciones digitales durante el período, más 6,368 transferencias ACH exitosas vía integración con Banco Ficohsa. En paralelo, el canal presencial procesó 313,982 transacciones en caja durante el periodo con una comisión adicional de L. 45,400, evidenciando el enorme potencial de migración al canal digital. El puesto especializado de Atenciones Online logró la apertura de 766 cuentas de ahorro mediante gestión telefónica y digital. La inversión total acumulada asciende a L. 510,324.73, respaldada por un impacto en captación de L. 28,028,499.75.
| Nombre del sistema | Sucursal Electrónica Módulo Web y App Móvil |
| Fecha de inicio | Abril 2024 |
| Proveedor principal | Redes Tecnológicas |
| Proveedor dominio / SSL | GoDaddy |
| Hosting / Base de datos | On-premise/Oracle |
| Disponibilidad | 24 horas / 7 días |
| Tipo | Total | % |
|---|---|---|
| Entre cuentas propias | 9,996 | 56.8% |
| A terceros | 4,649 | 26.4% |
| Pago préstamo propio | 2,425 | 13.8% |
| Pago préstamo tercero | 531 | 3.0% |
| Total | 17,601 | |
| Resultado / causa | Cantidad | Tipo |
|---|---|---|
| Transacción exitosa (ACH) | 6,149 | Exitosa |
| Realizada con éxito | 219 | Exitosa |
| Rechazos especiales | 153 | Rechazo |
| Participante no habilitado | 83 | Rechazo |
| Número de cuenta inexistente | 39 | Error usuario |
| Error técnico (SendCredit) | 14 | Error técnico |
| Cuenta cerrada / bloqueada | 6 | Error usuario |
| Otros rechazos menores | 38 | Varios |
| Total registros | 6,701 | |
Durante el período evaluado no se registraron caídas por falla en la base de datos. El sistema mantuvo disponibilidad continua las 24 horas para los 3,506 usuarios activos, lo que refleja la solidez de la infraestructura implementada sobre Cloudflare Pages y Supabase.
| Escenario de migración | Tx digitalizadas | Ahorro estimado anual |
|---|---|---|
| Migración del 10% de caja a digital | 31,398 | L. 378,375 |
| Migración del 25% de caja a digital | 78,496 | L. 945,950 |
| Migración del 50% de caja a digital | 156,991 | L. 1,891,888 |
| Migración del 100% de caja a digital | 313,982 | L. 3,783,776 |
El ahorro se calcula como la diferencia entre el costo presencial (L. 12.05/tx con comisión incluida) y el costo digital operativo actual (L. 11.98/tx desde feb 2026). Cada punto porcentual de migración representa aproximadamente L. 37,838 de ahorro anual.
Tipo de cambio utilizado: L. 26.70 por USD.
| Concepto | Proveedor | Original | Monto (L.) |
|---|---|---|---|
| Inversión inicial — desarrollo, implementación y servicio (Ene 2024 – Ene 2026) | Redes Tecnológicas | HNL | L. 336,029.54 |
| Desarrollo interfaz ACH Banco Ficohsa (Ene 2025) | Redes Tecnológicas | USD $4,600.00 | L. 122,820.00 |
| Dominio, correo y SSL — Año 2023 | GoDaddy | USD $450.80 | L. 12,036.36 |
| Dominio, correo y SSL — Año 2024 | GoDaddy | USD $527.16 | L. 14,075.17 |
| Dominio, correo y SSL — Año 2025 | GoDaddy | USD $349.95 | L. 9,343.66 |
| Servicio mensual Feb – Mar 2026 | Redes Tecnológicas | USD $300/mes | L. 16,020.00 |
| Hosting web (on-premise) | On-premise | — | L. 0.00 |
| Base de datos (Oracle) | Oracle | — | L. 0.00 |
| Capacitación del personal | Redes Tecnológicas | — | L. 0.00 |
| Inversión total acumulada al cierre de Marzo 2026 | L. 510,324.73 | ||
| Redes Tecnológicas ($300/mes) | L. 8,010.00 |
| GoDaddy proporcional mensual | L. 778.64 |
| Total mensual | L. 8,788.64 |
Con el sistema ya amortizado, el costo operativo digital de L. 11.98 por transacción es inferior al costo presencial de L. 14.00, haciendo el canal digital más eficiente a partir de febrero de 2026.
| Concepto | Cálculo base | Monto (L.) |
|---|---|---|
| Ahorro en atención presencial | 17,601 tx × 7 min × L. 1.70/min | L. 210,012 |
| Ahorro en comisiones de caja | 17,601 tx × L. 0.15 (comisión/tx) | L. 2,640 |
| Ahorro en papelería y formularios | L. 1,000/mes × 24 meses | L. 24,000 |
| Captación adicional (ahorros y créditos) | Reportado por administración | L. 28,028,499.75 |
| 766 cuentas via Atenciones Online | Gestión telefónica y digital especializada | Incluido en captación |
| Disponibilidad 24/7 para asociados | Valor cualitativo | No cuantificado |
| Total beneficios cuantificados | L. 28,265,152 | |
La captación adicional de L. 28,028,499.75 supera en 54.9 veces la inversión total realizada en el sistema digital durante el período evaluado.
| Usuarios activos / registrados | 95.3% |
| Reducción de filas en ventanilla | Notable |
| Satisfacción reportada | Positiva |
| Acceso 24/7 a productos financieros | Activo |
El punto de equilibrio se analiza desde dos perspectivas: (1) el equilibrio operativo mensual, que determina cuántas transacciones deben procesarse para que el ahorro generado cubra el costo fijo mensual del sistema, y (2) el equilibrio estratégico de la inversión total, que determina en qué momento los beneficios acumulados recuperan la inversión realizada en el canal digital.
Con un promedio mensual de 712 transacciones durante el período evaluado, el sistema se mantiene por encima de su punto de equilibrio operativo de 730 transacciones, con tendencia creciente sostenida que garantiza eficiencia operativa en los períodos siguientes.
La captación adicional de L. 28,028,499.75 atribuible al canal digital representa recursos nuevos que ingresan a la cooperativa y que no habrían sido posibles sin la infraestructura digital. El rendimiento que generen estos recursos sobre la cartera de la cooperativa determinará el período real de recuperación de la inversión, dato que corresponde analizar a la administración con base en su estructura de tasas activas.
| Concepto | Monto (L.) | Observación |
|---|---|---|
| Inversión total acumulada (Ene 2024 – Mar 2026) | L. 510,324.73 | Costo real |
| Ahorro en tiempo de cajero (17,601 tx × 7 min) | L. 203,748 | Dato real |
| Ahorro en comisiones de caja (17,601 × L. 0.12) | L. 2,034 | Dato real |
| Ahorro en papelería (L. 1,000 × 24 meses) | L. 24,000 | Dato real |
| Captación adicional atribuible al canal digital | L. 28,028,499.75 | Dato real |
| Total beneficios cuantificados | L. 28,257,782 | sin supuestos de tasa |
La Cooperativa CAYCSOL ha demostrado, durante el período abril 2024 – marzo 2026, que la inversión en su sucursal electrónica (modulo web y app móvil) genera valor real y medible. Con una inversión total acumulada de L. 510,324.73, el sistema procesó 17,601 transacciones digitales, habilitó transferencias ACH con una tasa de éxito del 94.9%, aperturó 766 cuentas de ahorro vía el puesto especializado de Atenciones Online, e impulsó una captación adicional de L. 28,028,499.75. En contraste, el canal presencial procesó 313,982 transacciones en 2025 con un costo adicional de L. 45,400 en comisiones, evidenciando el potencial de ahorro que representa la digitalización progresiva de esas operaciones. A partir de febrero de 2026, el costo operativo mensual del canal digital es de L. 8,789, comparable al costo presencial de L. 12.05 por transacción. Los datos presentados están a disposición del CONSUCOOP para los hallazgos y análisis que estime pertinentes.