Informe ejecutivo de desempeño operativo, análisis de costo-beneficio y punto de equilibrio — Cooperativa CAYCSOL
La Cooperativa CAYCSOL puso en operación su sucursal electrónica y app móvil en abril de 2024, disponible en Android, iOS, App Gallery y navegador web. Al cierre de marzo de 2026 el sistema cuenta con 3,506 usuarios activos y procesó 17,601 transacciones digitales durante el período, más 6,368 transferencias ACH exitosas vía integración con Banco Ficohsa. En paralelo, el canal presencial procesó 241,642 transacciones en caja durante 2025 con una comisión adicional de L. 37,400, evidenciando el enorme potencial de migración al canal digital. El puesto especializado de Atenciones Online logró la apertura de 566 cuentas de ahorro mediante gestión telefónica y digital. La inversión total acumulada asciende a L. 510,324.73, respaldada por un impacto en captación de L. 14,543,646 y un retorno sobre la inversión que supera el 2,795%.
| Nombre del sistema | Sucursal Electrónica / App Móvil |
| Fecha de inicio | Abril 2024 |
| Proveedor principal | Redes Tecnológicas |
| Proveedor dominio / SSL | GoDaddy |
| Hosting / Base de datos | Cloudflare / Supabase |
| Disponibilidad | 24 horas / 7 días |
| Tipo | Total | % |
|---|---|---|
| Entre cuentas propias | 9,996 | 56.8% |
| A terceros | 4,649 | 26.4% |
| Pago préstamo propio | 2,425 | 13.8% |
| Pago préstamo tercero | 531 | 3.0% |
| Total | 17,601 | |
| Resultado / causa | Cantidad | Tipo |
|---|---|---|
| Transacción exitosa (ACH) | 6,149 | Exitosa |
| Realizada con éxito | 219 | Exitosa |
| Rechazos especiales | 153 | Rechazo |
| Participante no habilitado | 83 | Rechazo |
| Número de cuenta inexistente | 39 | Error usuario |
| Error técnico (SendCredit) | 14 | Error técnico |
| Cuenta cerrada / bloqueada | 6 | Error usuario |
| Otros rechazos menores | 38 | Varios |
| Total registros | 6,701 | |
Durante el período evaluado no se registraron caídas por falla en la base de datos. El sistema mantuvo disponibilidad continua las 24 horas para los 3,506 usuarios activos, lo que refleja la solidez de la infraestructura implementada sobre Cloudflare Pages y Supabase.
| Escenario de migración | Tx digitalizadas | Ahorro estimado anual |
|---|---|---|
| Migración del 10% de caja a digital | 24,164 | L. 337,530 |
| Migración del 25% de caja a digital | 60,411 | L. 843,826 |
| Migración del 50% de caja a digital | 120,821 | L. 1,687,652 |
| Migración del 100% de caja a digital | 241,642 | L. 3,375,304 |
El ahorro se calcula como la diferencia entre el costo presencial (L. 14.00/tx con comisión incluida) y el costo digital operativo actual (L. 11.98/tx desde feb 2026). Cada punto porcentual de migración representa aproximadamente L. 33,753 de ahorro anual.
Tipo de cambio utilizado: L. 26.70 por USD.
| Concepto | Proveedor | Original | Monto (L.) |
|---|---|---|---|
| Inversión inicial — desarrollo, implementación y servicio (Ene 2024 – Ene 2026) | Redes Tecnológicas | HNL | L. 336,029.54 |
| Desarrollo interfaz ACH Banco Ficohsa (Ene 2025) | Redes Tecnológicas | USD $4,600.00 | L. 122,820.00 |
| Dominio, correo y SSL — Año 2023 | GoDaddy | USD $450.80 | L. 12,036.36 |
| Dominio, correo y SSL — Año 2024 | GoDaddy | USD $527.16 | L. 14,075.17 |
| Dominio, correo y SSL — Año 2025 | GoDaddy | USD $349.95 | L. 9,343.66 |
| Servicio mensual Feb – Mar 2026 | Redes Tecnológicas | USD $300/mes | L. 16,020.00 |
| Hosting web (Cloudflare Pages) | Cloudflare | — | L. 0.00 |
| Base de datos (Supabase) | Supabase | — | L. 0.00 |
| Capacitación del personal | Redes Tecnológicas | — | L. 0.00 |
| Inversión total acumulada al cierre de Marzo 2026 | L. 510,324.73 | ||
| Redes Tecnológicas ($300/mes) | L. 8,010.00 |
| GoDaddy proporcional mensual | L. 778.64 |
| Total mensual | L. 8,788.64 |
Con el sistema ya amortizado, el costo operativo digital de L. 11.98 por transacción es inferior al costo presencial de L. 14.00, haciendo el canal digital más eficiente a partir de febrero de 2026.
| Concepto | Cálculo base | Monto (L.) |
|---|---|---|
| Ahorro en atención presencial | 17,601 tx × 7 min × L. 1.70/min | L. 210,012 |
| Ahorro en comisiones de caja | 17,601 tx × L. 0.15 (comisión/tx) | L. 2,640 |
| Ahorro en papelería y formularios | L. 1,000/mes × 24 meses | L. 24,000 |
| Captación adicional (ahorros y créditos) | Reportado por administración | L. 14,543,646 |
| 566 cuentas via Atenciones Online | Gestión telefónica y digital especializada | Incluido en captación |
| Disponibilidad 24/7 para asociados | Valor cualitativo | No cuantificado |
| Total beneficios cuantificados | L. 14,780,298 | |
El retorno sobre la inversión considerando la captación adicional es de 2,795% en 24 meses.
| Usuarios activos / registrados | 95.3% |
| Reducción de filas en ventanilla | Notable |
| Satisfacción reportada | Positiva |
| Acceso 24/7 a productos financieros | Activo |
El punto de equilibrio se analiza desde dos perspectivas: (1) el equilibrio operativo mensual, que determina cuántas transacciones deben procesarse para que el ahorro generado cubra el costo fijo mensual del sistema, y (2) el equilibrio estratégico de la inversión total, que determina en qué momento los beneficios acumulados recuperan la inversión realizada en el canal digital.
Con un promedio mensual de 734 transacciones, el sistema supera su punto de equilibrio operativo en un 16.9% mensual, generando ahorro neto para la cooperativa en cada período.
El rendimiento generado por la captación adicional de L. 14,543,646 a una tasa promedio del 12% anual equivale a L. 1,745,237 por año, recuperando la inversión total en menos de cuatro meses.
| Escenario | Base de cálculo | Período de recuperación |
|---|---|---|
| Solo ahorro operativo (presencial + papelería + comisiones) | L. 9,875/mes | 51 meses (4.3 años) |
| Ahorro operativo + rendimiento sobre captación | L. 9,875 + L. 145,437/mes | 3.3 meses |
| Solo rendimiento sobre captación (12% anual) | L. 145,437/mes | 3.5 meses |
La Cooperativa CAYCSOL ha demostrado, durante el período abril 2024 – marzo 2026, que la inversión en su sucursal electrónica y app móvil representa una decisión estratégica altamente rentable. Con una inversión total acumulada de L. 510,324.73, el sistema procesó 17,601 transacciones digitales, habilitó transferencias ACH con 94.9% de éxito, aperturó 566 cuentas de ahorro vía el puesto especializado de Atenciones Online, e impulsó una captación adicional de L. 14,543,646. En contraste, el canal presencial procesó 241,642 transacciones en 2025 con un costo adicional de L. 37,400 en comisiones, evidenciando el enorme potencial de ahorro que representa la digitalización progresiva de esas operaciones. A partir de febrero de 2026, el costo operativo mensual del canal digital es de apenas L. 8,789, inferior al costo presencial por transacción. El retorno sobre la inversión supera el 2,795% y la recuperación de la inversión se estima en menos de cuatro meses de rendimientos. Se recomienda al CONSUCOOP reconocer este canal como infraestructura financiera esencial y continuar su expansión.